2021年5月18日-20日，FONE COO 歐陽高暉接受 CDIE 2021 中國數字化創新博覽會邀約進行了現場分享，分享主題為：后財務共享時代的業財融合數字化轉型。

　　各位嘉賓，各位同仁下午好!

　　今天很高興能跟大家分享，我在近20年的服務企業進行業財融合的經歷中，對財務數字化轉型的一些思考，主題是后財務共享時代的業財融合數字化轉型。

　　剛剛各位嘉賓分享了很多內容，包括像財務數字化的趨勢演進，財務人員核心能力的構建與提升等等，都提到了財務部門怎么利用業財數據資產去進行價值創造這個議題。

　　我們FONE就是一家在EPM領域里面提供業財一體產品、服務及整體解決方案的公司。

　　

 

　　我本人在接近20年里一直專注于管理會計、企業績效管理和大數據相關的IT咨詢服務，服務了國內各個行業上百家的頭部企業用戶，Oracle ERP/Hyperion/BI、SAP BPC/BI、Power BI、Tableau等主流的EPM產品我都為主導過方案設計和實施工作。

　　今年我正式加入了 FONE 這家國內頭部的EPM產品及服務提供商，來幫助中國的企業更快地實現業財融合的數字化轉型。

　　FONE基于大數據、云計算、人工智能技術，構建了一些比較成熟、通用的業財一體的應用場景，比如全面預算管理，合并報表，銷售績效等都有成熟的產品解決方案。

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　　財務數字化轉型已經進入到業財融合新階段

　　那么首先看一下，剛剛其實我們提到的像財務的能力提升，財務的數字化轉型這些，從這張圖里我們可以看到企業從小變大，從弱變強的過程中，企業整體的財務的能力、職能也在發生提升和轉型。

　　

 

　　比如公司小的時候，對財務職能的要求更多是記賬，核算這種事務性的工作。公司有一定規模后就會針對財務指標做一些基礎的經營分析。然后想要將規模做得更大，獲得更多的利潤，就需要做一些預算、預測、規劃的工作。

　　在整個過程中，我們認為企業財務的職能的提升和轉型，數字化的建設非常重要，我們可以看到很多企業都基于這么一個路徑，從最開始的會計電算化，到我們業財一體的基礎——ERP的建設，到現在非常流行的財務共享中心，包括我們現在正要去構建的基于ABC技術的業財融合管理能力。

　　我認為業財融合數字化轉型，核心在于數據，怎么利用ERP中的數據，利用實時采集的財務共享中心的數據，包括一些外部業務系統的數據，去構建模型、算法，去幫助企業的業務部門更好地規劃業務經營計劃、所需要的資源，做更深度的決策分析，賦能業務，賦能公司，是業財融合的關鍵。

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　　建立業財融合的財務管理體系

　　業財融合說起來簡單，但怎么做呢?

　　根據我們的經驗來看，首先我們需要構建一個業財融合的財務管理體系，在這個財務管理體系中，基礎要實現業務跟財務流程的，端到端的、系統間的數據拉通，這是我們實現業財融合數字化轉型的一個基礎。

　　

 

　　在這個基礎之上，怎么利用企業的內部、外部的業財數據去構建模型，去指導業務，去規劃我們的資源，同時利用這些業財數據去做實時的分析和預測，來幫助企業做更及時、準確、科學的決策，我覺得這是整個財務數字化轉型的關鍵。

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　　關鍵趨勢

　　基于企業當前所處的時代，要實現業財融合數字化轉型，我們會發現幾個關鍵性技術趨勢。

　　

 

　　第一個是中臺化，隨著企業數字化轉型的深入，會構建很多很多的專業系統，比如ERP系統、SRM系統、CRM系統、財務共享系統、費控系統等等。這些系統本身是異構的，數據也是孤立的，想要開展業財一體化建設我們首先就需要把這些數據拉通。

　　我們需要一個工具，不管是叫數據倉庫也好，還是叫數據中臺也好，我們需要一個工具來把這些不同業務系統的同類型的數據給拉通。

　　第二塊是大數據化，我們說在整個業財融合中，我們利用數據有三個部分：

　　第一部分，企業的收入、成本、利潤、資產負債這些財務數據我們稱為小數據。客戶、渠道、供應商、產品相關的這些業務數據我們稱為中數據。而反映行業趨勢、商業模式、用戶行為等等這些外部數據為大數據。

　　我們想要真正地做到業財融合的話，是一定要把這些數據融合在一起，通過多維模型輸出對企業經營決策有益的觀點。

　　實時化，這也是一個重要的特點，因為現在整個時代背景，變化越來越快，特別我們現在所說的烏卡時代，說的就是一種不確定性越來越大的時代。

　　在這種不確定的時代，我們怎么樣能夠保證企業發展愿景能夠正確地實現，怎么去提升企業敏捷的能力?在整個數據分析的時候，原來我們企業做預算只能做一次全年的預算，慢慢地細化到季度的預算，那現在越來越多的企業做到月度預算和計劃，甚至做到每一天能快速地基于企業內部的變化和外部市場變化調整經營策略，這便是我們所說的實時化要求。

　　場景化、運營化是指我們需要關注的不止是預算與戰略相關的宏觀的一些應用，同時也要關注一些企業微觀運營方面，怎么運用數據幫助制造企業進行產品定價、在零售行業去做開關店的決策，在地產行業怎么去做拿地測算。

　　自動化和智能化：基于海量數據時代，數據源越來越多，數據量越來越大，怎么樣運用IT系統工具，自動地幫助我們進行各類大數據的處理，并結合人工智能(AI)的算法，幫助我們做財務的預測，銷售的預測。

　　移動化與可視化：在這么多的數據中快速找出企業發展中存在的問題，給出一些針對性的建議的話，就要求我們有移動化的，可視化的工具進行輔助，能夠快速地把公司的一些問題顯現出來，并且找到解決問題的路徑。

　　以上我們基于這么多年我們給企業提供業財融合的數字化服務中，我們發現在當今的時代，業財融合的數字化轉型，有這幾個關鍵趨勢。

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　　業財融合的數字化解決方案

　　為了實現企業未來業財融合的管理模式，我們FONE基于新一代的技術，構建一個完整的業財融合的數字化解決方案。

　　那在整個解決方案里，第一步我們通過高效的數據中臺 RedData，把我們ERP、CRM、SRM、財務軟件這些資源管理和業務流程系統中的業財數據和外部的業務數據集成到數據中臺來拉通數據。

　　在這個基礎上我們建立了不同的業務場景的模型，比如說在戰略方面的財務規劃模型，涵蓋了未來三至五年企業整體的財務規劃。

　　再比如說在預算領域，會建立企業的全面預算模型，全面預算不僅是指財務預算，而要把整個銷售預算，生產預算包括我們一些人力，研發預算整個納入到體系中來，利用這些豐富、高價值的業財數據，自動、精細化地幫助我們對未來目標和實現的路徑做精細化管理。只有精細化的管理，才能提升預算的精準度。

　　我們可以基于這些數據在運營端，結合一些應用場景場景化去做更多的應用。比如我們FONE SPM 銷售績效管理產品便提供了專業的解決方案，幫助我們規范、及時地計算我們的經銷商、銷售人員的傭金返利。

　　在財務端我基于我們的法定合并報表產品 FONE FC，來幫助我們更好地應對監管機構對上市公司監管的要求。

　　

 

　　在FONE的EPM整體解決方案里面，首先我們會有我們的數據中臺，在數據中臺上可以實現與SAP、Oracle、金蝶、用友、數據庫、Excel等不同的數據源進行數據集成。

　　然后基于分布式數據倉庫，實現快速的多維數據建模，跟數據大屏、BI的可視化工具以及為后續的預算預測、合并報表、管理報表、銷售績效管理等這些應用場景提供數據服務。

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　　基于統一的技術架構和應用組件

　　建立標準化的場景應用

　　在整個解決方案里，FONE 的產品底層是基于實時計算的大數據技術，來實現大數據的匯總、計算。

　　在這個基礎的技術平臺之上，具備一個低代碼的開發平臺，在平臺上圍繞數據應用一些關鍵的應用組件，包括參數的輸入、預測的模擬、報表的輸出等，以及在數據運用過程中必備的流程審批。

　　

 

　　基于平臺，我們打造了4個業財融合的應用，包括預算預測、合并報表、銷售績效管理和管理報表。那我們正在基于這4個標準化應用，結合我們在行業內的實踐積累去打造更多符合行業場景的應用級產品。

　　通過FONE的解決方案，一方面能夠提升我們企業在預算預測、合并、銷售績效返利、管報等方面的精細化管理能力，另一方面結合行業模版的應用推廣，逐步實現應用模版的標準化，降低客戶的獲得成本，并且可以把各行業的最佳管理實踐提供給我們的企業客戶。

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　　典型案例分享

　　那下面我們一起看一下在整個解決方案的應用中的典型案例。

　　

 

　　這是使用我們的預算預測解決方案的一個案例，用戶是一家大型的股份制銀行。他們在進行企業整體預算管理的時候，不僅要做年度預算，他每個季度會做季度預算預測，每個月會做月度的預算測算，每一天需要結合當天的實際的存款、貸款、利率等去測算這個月未來的每一天它的資產負債表、它的盈利情況。通過這種動態、及時的數據測算反饋，為當月目標達成、風險管控等提供決策支撐。

　　

 

　　在合并報表領域，基于我們標準化的合并報表產品，成功地幫助一家A股上市公司，在兩個月內完成整個合并系統的上線。在整體解決方案層面，我們會基于我們財務的數據模型，來構建標準化的信息披露的解決方案。

　　

 

　　在銷售績效這個部分，我們也幫助我們汽車廠商去構建一個事前測算、事中計算發放、事后對返利政策進行評估的全周期的返利解決方案。能夠把企業實時的銷售數據、銷售目標，結合商務政策進行動態計算，快速、準確、合規地給我們經銷商和銷售人員提供銷售政策激勵。

　　

 

　　同時我們也基于我們的數據中臺能力，結合FONE自身的或者第三方的可視化工具，實現管理報告全面深度的分析，實現一套指標，一套數據，一套報表，及時、全面、深入地反應企業整個經營狀況，進行動態調整。

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　　民族品牌

　　FONE是一家國產EPM產品及服務廠商，我們的產品從底層的技術架構到前端的應用產品都是自主研發可控的。

　　

 

　　FONE很多的成功用戶，原來都曾使用過SAP BPC、Oracle Hyperion這些海外產品，慢慢地發現FONE的產品在性能方面、易用性方面更符合整個中國企業在整個業財融合之中的訴求。

　　

 

　　我們FONE在各個行業已積累了非常多的客戶案例，包括在消費品行業的康師傅，太古可口可樂，醫藥行業的恒瑞醫藥，九州通，汽車及汽車零部件等行業，都有非常多的客戶選擇了FONE的產品，來幫助他們在業財融合建設方面能夠做的更好，在能力上能夠提升。

　　FONE在提供產品解決方案的同時，也積極地發展生態，我們在業財融合領域上下游的合作伙伴建立了廣泛的生態合作。將合作伙伴的專業能力與FONE解決方案和服務團隊深度融合，給我們的客戶提供多層次的解決方案。